Investidores alemães enfrentam novas pressões para declarar rendimentos e lucros com criptomoedas

A Alemanha está intensificando a pressão sobre os investidores em criptomoedas para que declarem seus lucros corretamente este ano, com novas regras europeias exigindo que as corretoras compartilhem informações dos usuários com o Estado.

Além disso, as repartições fiscais em toda a República Federal têm aprimorado sua expertise na área e agora utilizam ferramentas especiais para tracsonegadores e seus bens.

Alemanha implementa as mais recentes regulamentações da UE em matéria de tributação de criptomoedas

Os tempos em que os detentores de criptomoedas podiam manter suas operações em segredo e ocultar seus rendimentos do governo alemão estão chegando ao fim, informou a imprensa local.

A temporada de declaração de imposto de renda deste ano traz mudanças que devem tornar os investidores mais diligentes ao preencherem suas declarações, visto que as autoridades estão mais aptas a verificar os dados declarados.

A partir de 2026, as plataformas de criptomoedas serão obrigadas a coletar e enviar à administração tributária detalhes sobre os clientes e suas transações.

Isso resulta diretamente da implementação da DAC8 na Alemanha, que entrou em vigor em 1º de janeiro.

O documento exige a trocamatic transfronteiriça de informações sobre fluxos de criptomoedas entre os Estados-Membros da UE.

A oitava alteração ampliou o âmbito de aplicação da Diretiva da UE sobre Cooperação Administrativa em Matéria de Tributação Direta para abranger os ativos digitais.

Exige que os prestadores de serviços de criptoativos (CASPs) ativos na União informem sobre os usuários e suas transações, com o objetivo de reforçar o combate à fraude e à evasão fiscal, reduzir a sonegação fiscal e garantir a transparência no setor.

federais do país . Isso inclui plataformas populares como Bitpanda, Bison, Binance , Coinbase e Kraken.

Investidores em criptomoedas são alvo das autoridades fiscais alemãs

A nova regulamentação irá expandir significativamente a transferência de informações fiscais entre entidades como corretoras de criptomoedas e autoridades tributárias na Alemanha e em todo o bloco dos 27tron.

Em um artigo dedicado ao assunto, publicado na sexta-feira, o jornal econômico Handelsblatt comentou:

“O risco de ser apanhado por evasão fiscal está, portanto, a aumentar muitas vezes.”

Entretanto, a especialização relevante dentro das repartições fiscais está crescendo, observou o BTC Echo, acrescentando que as autoridades já estão implementando ferramentas, desenvolvidas por empresas como a Chainalysis, especializada em análise forense de blockchain, para vincular transações e carteiras aos contribuintes.

“Isso aumenta a pressão sobre os investidores para que documentem adequadamente suas transações”, destacou o principal veículo de notícias sobre criptomoedas da Alemanha em sua própria reportagem.

Embora muitos deles possam ter registrado prejuízos no ano passado, aqueles que obtiveram alguns lucros precisam ficar atentos a possíveis armadilhas ao estimar seus impostos, alertou o portal.

Por exemplo, investidores que usaram várias corretoras, transferindo moedas entre diferentes carteiras, às vezes podem ter dificuldade em reconstruir todo o seu histórico de transações e calcular corretamente seus lucros, dizem os especialistas.

Outro erro comum é a omissão na declaração de trocas entre criptomoedas ou o uso de criptomoedas para pagamentos que também podem ser eventos tributáveis.

Quais são os impostos devidos em transações com criptomoedas na Alemanha?

A boa notícia para os investidores alemães em criptomoedas é que, em determinadas circunstâncias, ainda é possível evitar legalmente a tributação.

As moedas digitais, como Bitcoin são tratadas na Alemanha como outros ativos. Não estão sujeitas à retenção na fonte como os investimentos de capital classic , mas sim às regras para transações de venda privada.

Lucros anuais inferiores a € 1.000 provenientes dessas transações são isentos de impostos. O mesmo se aplica a ganhos com moedas mantidas por mais de um ano após a compra, ou seja, vendidas fora do período de especulação de um ano

O limite para rendimentos provenientes de atividades como staking, empréstimos ou mineração é de apenas € 256 por ano. No entanto, caso ultrapasse os limites de isenção em ambos os casos, o valor total é tributado, uma vez que não se tratam de deduções, conforme salientado pelo serviço de impostos sobre criptomoedas Waltio.

O imposto de renda, de acordo com a tabela progressiva de impostos da Alemanha, incide sobre todos os lucros tributáveis provenientes de criptomoedas. As alíquotas variam entre 0% e 45%, dependendo do valor da renda. E se o imposto total ultrapassar € 18.130, aplica-se uma taxa denominada "sobretaxa de solidariedade", que pode chegar a um máximo de 5,5%.

Vale ressaltar que, de acordo com a legislação tributária alemã vigente, as perdas decorrentes de transações com criptomoedas podem ser compensadas com os lucros obtidos em outras transações de desinvestimento privado. A declaração de imposto de renda referente a 2025 deve ser entregue até o final de julho de 2026.

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