Profissionais do mercado financeiro de Hong Kong instam os reguladores a flexibilizarem os registros e os encargos de responsabilidade relacionados a criptomoedas

A HKSFPA manifestou as suas queixas relativamente a certos aspetos da proposta num documento de defesa publicado na segunda-feira, afirmando que algumas leis poderiam criar restrições operacionais e exposição legal para os participantes do mercado. 

A Associação de Profissionais de Valores Mobiliários e Futuros de Hong Kong declarou seu apoio majoritário à lei CARF da cidade, embora tenha solicitado às autoridades flexibilidade em relação aos requisitos de registro. A associação se manifestou em resposta às alterações feitas na Estrutura de Relatórios de Criptoativos (CARF) da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE).

o CARF , proposto em dezembro de 2024, busca autorizar a troca de informações fiscais de detentores de criptoativos além das fronteiras da administração especial chinesa até 2028.

A HKSFPA critica as regras de registro de empresas dissolvidas

De acordo com as respostas da associação, a HKSFPA apoia o período proposto de seis anos para a retenção de registros, em consonância com os padrões existentes do Departamento de Receita Interna e do CRS. No entanto, o grupo manifestou preocupação com a extensão das obrigações de manutenção de registros para uma entidade dissolvida.

"De um modo geral, concordamos com o período de retenção de seis anos para estar em conformidade com as normas existentes da Receita Federal e do CRS, mas temos preocupações relativamente às obrigações impostas aos indivíduos após a dissolução."

Segundo a associação, obrigar diretores ou executivos principais a serem responsáveis pela manutenção de registros após o encerramento oficial das operações de uma empresa pode expô-los a responsabilidadesdefie dificultar o cumprimento dessas obrigações.

A recomendação é que o governo corte o acesso de ex-funcionários ao armazenamento, financiamento ou qualquer escritório de advocacia autorizado a manter dados de clientes. Citando questões levantadas pela PwC e pelo Departamento do Tesouro dos Serviços Financeiros, o grupo propôs a nomeação de um custodiante terceirizadodent , como um liquidante ou um provedor de serviços corporativos licenciado, para assumir as responsabilidades de manutenção de registros.

Apelos por requisitos de registro proporcional

Questionada sobre o registo obrigatório para os RCASPs com qualquer ligação de reporte a Hong Kong , a HKSFPA afirmou que tal ajudaria a garantir uma concorrência leal e a impedir que as empresas em conformidade fossem prejudicadas por operadores não regulamentados.

Reconheceu-se que o registro obrigatório ajudaria o Departamento de Receita Interna adenta totalidade das empresas de serviços de tributação regional (RCASPs) que operam na cidade ou a ela estão ligadas. No entanto, uma lei uniforme poderia ser excessiva para empresas que não declaram rendimentos

“Recomendamos um registo simplificado ou um processo de declaração anual simplificado para as RCASPs que preveem apresentar declarações nulas, para reduzir os custos administrativos, cumprindo simultaneamente os requisitos de supervisão do IRD”, escreveu a HKSFPA.

O grupo também observou que muitas entidades de investimento privado se enquadram nessa categoria e poderiam enfrentar camadas administrativas desnecessárias sob a proposta atual. Sugeriu que as entidades registradas no CARF ou que possuam um número de registro comercial possam ativar o registro CRS por meio de uma simples seleção em um portal.

Sobre a punição de empresas que infringem a lei, a HKSFPA concordou que a sanção administrativa é a melhor alternativa ao processo criminal. Segundo os defensores dos direitos empresariais, isso poderia ajudar a resolver problemas de não conformidade e reduzir os custos legais para os órgãos reguladores e para o setor.

No entanto, alertou contra a aplicação de uma penalidade “por conta” de “US$ 1.000 por conta/usuário”, semelhante às regras . A associação advertiu que isso poderia resultar em penalidades desproporcionais, afirmando que um único problema de software poderia levar a multas mesmo sem a intenção de sonegar impostos.

“Uma defesa baseada em justificativa razoável pode ser claramente codificada para casos em que as instituições financeiras se basearam em autodeclarações válidas que posteriormente se revelaram falsas, desde que a instituição financeira tenha realizado a devida diligência padrão”, afirmou o grupo.

Sistemastronde arquivamento para submissões ao CARF são incentivados

Questionada sobre o sistema de arquivamento que os provedores de serviços de criptoativos deveriam usar para o CARF, a associação se mostrou favorável ao arquivamentotron, mas incentivou o governo a ir além dos uploads manuais.

Algumas das sugestões para substituir o preenchimento manual incluíam o uso de APIs (Interfaces de Programação de Aplicativos) e arquivos XML, especialmente para instituições maiores com sistemas complexos. A conectividade direta via API permitiria a automatização dos processos de geração de relatórios, o que reduziria erros de preenchimento e melhoraria a consistência dos dados.

O relatório afirma que o envio manual de dados por meio de um portal online reduz a eficiência das empresas que gerenciam grandes volumes de transações. Ele ressalta que ambas as opções devem ser totalmente suportadas, com especificações XML detalhadas e ambientes de teste disponibilizados pelo menos um ano antes da entrada em operação do sistema.

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